The “Insurance Wrapper”, an effective solution to protect my financial assets.* Roger MILAN

“L’Insurance Wrapper” ou les charmes discrets de l’assurance vie luxembourgeoise…

Imaginez un portefeuille de valeurs. Ce portefeuille est composé de fonds d’investissement, de titres vifs, d’actions, d’obligations, de titres côtés ou non côtés. Le portefeuille est détenu par une banque  dépositaire qui en assure l’administration financière. La compagnie d’assurance administre le cadre juridique de l’assurance vie. Elle ne détient pas le portefeuille. Le conseil financier est assuré par un gestionnaire de fonds qui peut être indépendant de la banque dépositaire.

Le principe de “l’Insurance Wrapper” est d’envelopper ce portefeuille d’un cadre juridique qui, en Europe, se révèle dans la plupart des cas des plus avantageux : c’est le cadre juridique de l’assurance vie.
De plus ce cadre juridique apporte pour les actifs financiers une protection supplémentaire.

L’expertise du Luxembourg en matière d’assurance vie et de gestion d’actifs

• Un contrat d’assurance vie peut être libellé en toute devise majeure (Euro, USD, Livre Sterling, Franc Suisse, Yen…) et peut aussi comporter plusieurs sous comptes en différentes devises.
• Une généralisation des polices de type architecture ouverte qui permet l’accès à la totalité des fonds d’investissement ayant un code ISIN.
• Le client peut choisir en toute liberté la banque dépositaire et le gestionnaire de ses fonds qui peuvent donc être différents.
• Un accès aux fonds euros garantis.
• Les primes peuvent être payées en cash ou en transfert de titres.
• Les souscriptions, comme les clauses bénéficiaires, peuvent être démembrées.
• En cas de décès, il existe une liberté totale de désigner les bénéficiaires de son choix, pour les proportions de son choix.
• Enfin pour les souscriptions supérieures à 2,5M€, la possibilité est offerte de créer des fonds dédiés. Ces fonds peuvent investir dans toute forme de véhicules d’investissement côtés ou non côtés, comme des parts de sociétés immobilières, de sociétés de participations, de holdings familiales ou de sociétés familiales.

Un cadre juridique orienté vers l’international

Pour les souscripteurs non-résidents, le Luxembourg est neutre fiscalement. En effet, dans la plupart des pays européens, le cadre juridique de l’assurance vie apporte nombre d’avantages fiscaux. Des avantages au niveau de la fiscalité successorale, au niveau de la fiscalité sur les revenus et sur les plus values. Cependant, ces régimes juridiques d’assurance vie ne sont pas harmonisés (cf nos fiches par pays). Et seule la législation luxembourgeoise permet la possibilité de faire évoluer le droit applicable de son contrat d’assurance vie à l’évolution de son pays de résidence.

Téléchargez nos fiches d’information générale, ou par pays :
France / Royaume-Uni / Allemagne / Espagne / Italie.

N’hésitez pas à contacter pour de plus amples informations, Christophe Maulny, Responsable Gestion de Patrimoine, marketing@antco.com

* “L’Insurance Wrapper”, une solution efficace pour protéger mes actifs financiers.

Avertissement : cette information est simplifiée dans un souci de vulgarisation. Elle ne saurait en aucun cas se substituer aux conseils d’un professionnel agréé.